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金金蝶蝶KK33财财务务操操作作指导说明书金蝶软件（中国）有限公司一、总帐系统（一）日常业务处理1、凭证录入凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【凭证处理】→双击【凭证录入】在输入会计分录前可通过“查看”菜单中的“选项”进行一些预先设置。如图示：录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记帐凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮→编辑→新增→录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）→保存。如再增加摘要，则重复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；按ESC键可删除金额。6、如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。2、凭证查询用户可根据字段、比较关系、比较值和逻辑关系筛选出自已想看的凭证，并且对所查询的凭证进行新增、修改、删除、审核、过帐操作。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【凭证处理】→双击【凭证查询】，即出现一个凭证过滤界面，如图步骤2：系统根据过滤条件，在会计分录序时薄中列示符合条件的凭证，如图3、凭证修改步骤：在凭证查询的会计分录序时薄中，点击工具栏的【修改】，便可调出该凭证进行修改，凭证修改完成后，点击保存。要点：1、不可双击左键调出凭证，因为此法调出的凭证仅供查看，不能修改。2、已审核或已过帐的凭证不能在凭证上直接修改。4、删除凭证步骤：在凭证查询的会计分录序时薄中，点击工具栏的【删除】，便可删除该凭证。要点：1、若删除后仍看到该凭证保留在会计分录序时簿里，用户可用F5键或工具栏上的“刷新”按钮刷新一下即可。2、已审核或已过帐的凭证不能删除。5、凭证审核及反审核关于凭证审核K/3系统有个限制，即凭证的审核人与制单人不能同为一个人，所以在审核凭证前用户必须更换操作员。更换操作员可通过点击“系统”菜单进行。（1）审核凭证的方法有两种：一种是单张审核，即一次只调出一张凭证，仔细检查后打上审核人的印章。步骤1：会计分录序时簿中指定要审核的凭证，按工具栏上的【审核】按钮调出要审核的凭证，如图步骤2：点击工具栏的【审核】按钮，系统即会在凭证下方“审核人”处打上审核人的印章；如图另一种方法为成批审核，即由系统依据系统参数里设定的条件或用户自行设定的检查条件等对凭证进行简单的检查后，自动在凭证上打上审核人的印章。步骤1：在会计分录序时簿界面，点击“编辑”菜单，选择“成批审核“，让系统对未审核的凭证进行自动审核。如图要点：凭证一旦审核后将不能再修改，如需修改必须对其进行反审核，反审核时要注意，必须更换回原来的审核人去做反审核的操作，否则系统不允许执行反审核的操作。（2）反审核的方法同样有两种：一是单张反审核步骤1：选定会计分录序时簿里的某一会计凭证，点击工具栏【审核】按钮调出该凭证。步骤2：调出凭证后点击工具栏的【审核】按钮，即可销除原来的审核人印章；二是成批销章步骤：点击会计分录序时簿里“编辑”菜单中的“成批审核”，选择“对已审核的凭证取消审核”选项即可。要点：反审核的操作只能由凭证的原审核人去做。6、凭证过帐及反过帐财务软件里的凭证过帐操作相当于手工做帐时的登帐工作。当用户对所有记帐凭证审核完毕，确定正确无误，即可将凭证过帐，但有个前提是总帐系统的初始化工作已结束。（1）凭证过帐有二种方法：方法一：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【凭证处理】→双击【凭证过帐】，然后选择凭证过帐参数，点击“开始过帐”按钮即可。方法二：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【凭证处理】→双击【凭证查询】，进入会计分录序时薄中点击“编辑”菜单里的“过帐”或“全部过帐”，即可进行单张凭证过帐和全部凭证过帐工作；（2）反过帐的操作方法同样有两种：一为单张的反过帐，即在会计分录序时簿里指定要反过帐的凭证后，点击“编辑”菜单中“反过帐”选项即可；二为全部反过帐，在“编辑”菜单中选择“全部反过帐”即可。要点：1、一旦过帐后，凭证就不允许再修改其原来内容。2、如果过帐完毕才发现凭证出错，确需修改的，有两种方法处理：方法一：按正常途径，像手工做帐时那样用补充登记或红字冲销法去修改错帐。补充登记即按短少的金额新增一张内容相同的记帐凭证；红字冲销即在会计分录序时簿里指中要冲销的凭证，点击“编辑”菜单中的“冲销”选项，系统会自动根据原凭证出一张内容相同，金额相等但为红字的凭证，其金额可根据实际应冲销的数额修改，完成后保存即可。方法二：先对已过帐的凭证执行反过帐的操作，如果该凭证已审核过了还得反审核，最后才能去修改该出错凭证。7、凭证汇总凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。8、凭证模板对于经常发生的业务类型的记帐凭证，每次发生时除金额不同外，其他信息都没有太大改变，用户可将这些业务的凭证制成模式凭证，用到时只需调出并填上金额即可。步骤：在会计分录序时簿里调出需制成模板的记帐凭证,点击“文件”菜单中的“保存为模式凭证”进入如下画面：9、帐簿、报表查询（1）查询帐簿系统提供了总分类帐、明细帐、多栏帐、核算项目分类总帐、数量金额总帐、数量金额明细帐的查询。查询帐簿的操作是有共性的，主要表现：一方面，点击相应帐簿的图标时系统总会弹出一个“过滤条件”的界面，此处用户可根据自已的实际需要设定查询的条件来查看各个帐簿记录；另一方面，K/3系统完全支持一种帐证表一体化查询的功能，即在不同界面可实现记帐凭证、总帐、明细帐之间的互相调阅查询。下面以几种帐簿为例说明帐簿的查询功能。①总分类帐簿步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【帐簿】→双击【总分类帐】，即可见到如下画面：步骤2：设定查询条件后，点击“确定”按钮，即可查看相应总帐记录，如下图：提示：选择某一总帐，点击工具栏“明细帐”按钮，或通过“查看”菜单中的“查看明细帐”一项，或直接在相应总帐记录上双击鼠标左键，便可查看该总帐的明细帐。在明细帐里，选中要查看的记录，点击工具栏“凭证”按钮，或在“查看”菜单中选择“查看凭证”选项，或直接在相应的凭证记录上双击鼠标左键，可查看详细的记帐凭证。如需要打印总帐时，可先通过工具栏的“预览”进行打印设置、页面选项设置，还可通过“查看”菜单当中的“页面设置”做打印总帐前的页面内容设定等操作。②多栏式帐簿查看多栏帐有些特殊之处，即要先设计多栏帐簿的格式。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【帐簿】→双击【多栏帐】，系统弹出过滤界面，在多栏帐过滤界面点击“设计”按钮，如下图：步骤2：进入多栏式明细帐定义界面，点击【编辑】按钮，见到如下图，按【新增】后可进行多栏帐格式设计。步骤3：①在会计科目选项框中选择需设计为多栏式帐簿的科目。注意：下面未设明细的科目不能设计为多栏帐；②多栏帐名称由系统根据选定的会计科目自动命名；③选择该多栏帐核算的币别；④点击“自动编排”按钮，系统会自动将该科目下设的明细科目取过来作为多栏帐的栏目名称。提示：如用户是根据明细科目来生成多栏帐，则要在“按科目级别设置多栏帐”处打“√”并录入明细科目的级数。步骤4：点击【保存】→【确定】→选择过滤条件后，点击【确定】按钮便可查看相关多栏帐。在某一记录上双击左键也可调出详细的记帐凭证查阅。其他帐簿的查询以此类推，不再复述，详见用户手册。（2）报表查询总帐系统中提供的报表主要是试算平衡表、核算项目明细表等内部管理性的会计报表。其查看的方式都相似，即点击相应报表图标，设定查询条件后点击确定即可。下面主要以两种报表为例简述报表的查询。①科目余额表步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【财务报表】→双击【科目余额表】，系统即弹出科目余额表查询条件设置窗口，如图步骤2：在过滤窗口中设定好要查询的会计期间、科目级别、币别等，点击【确定】按钮，系统即会输出一张科目余额表，如下图：注意：查看科目余额表时应正确选择币别，在有外币业务发生的情况下，查看科目余额表要选择“综合本位币”的币别，否则输出的科目余额表会出现借贷合计数不平的现象。2、核算项目组合表核算项目组合表可以以二维表格的形式对不同核算项目从不同角度进行组合分析。查看核算项目组合表前也必须先设置查询方案。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【财务报表】→双击【核算项目组合表】，系统即弹出一个过滤界面，如图：步骤2：点击【增加】按钮看到如下画面：步骤3：先在过滤器名称中输入易于识别的名称，然后选择组合项目。（注意组合项目只能选两个，不能多也不能少，而且这两个组合项目不能是随意选的，必须是设置会计科目时，确实设定了按多个核算项目核算的科目里的任两个核算项目，否则查询不到数据。）最后点击【确定】→设定查询条件→【确定】。其他报表的查询以此类推，不再复述，详见用户手册。（三）期末处理1、期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【结帐】→双击【期末调汇】，系统弹出期末调汇窗口，在调整汇率处输入调整汇率，点击“下一步”步骤2：选择汇兑损益科目以及设置相关选项，最后点击“完成”。系统自动生成调汇凭证。要点：1、系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。2、调汇前，必须将当期所有凭证过帐。2、结转损益此功能是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【结帐】→双击【结转损益】，系统弹出结转损益窗口，点击“下一步”步骤2：系统会列示损益科目与本年利润科目的对应表，点击“下一步”步骤3：设置相关选项，最后点击“完成”系统自动生成结转损益凭证。要点：1、在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。2、结转损益前，必须将当期所有凭证过帐。3、期末结帐将本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结帐处理了。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】→【总帐】→【结帐】→双击【期末结帐】，系统进入结帐处理界面窗口.点击“开始”按钮，系统即开始结帐工作。要点：1、必须将本期间的所有记帐凭证过帐后才能结帐；2、进行结帐之前，要检查“期末调汇”、“结转损益”以及“计提折旧”等项工作是否完成；3、如果其他子系统模块选择了与总帐系统同步结帐，则必须等其他子系统都结帐后，总帐系统才