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2013年会计电算化实务操作题题目1：将“KIS演示账套”从财务软件中删除。[操作步骤][开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—选中“KIS演示账套”—点击[删除]。题目2：新建账套，输入信息如下：账套号：AIS2011001账套名称：明华服务有限公司公司名称：明华服务有限公司[操作步骤][开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—单击[新建]—根据题目资料新建账套--（没有特别要求时，请用默认值，如数据库路径默认为考生目录，不要改动）--点击确定。题目3：系统参数设置题1、记账本位币：代码：RMB，名称：人民币，小数位：22、会计期间采用2011年：自然年度会计期间3、账套财务系统启用时间期间：2011年1月4、账套出纳系统启用时间期间：2011年1月5、账套业务系统启用时间期间：2011年1月6、其他按默认设置：密码默认为空[操作步骤]1、考试软件默认已打开，所以无需操作。2、打开主界面，找到“基础设置”功能选项，点击一下，在其“子功能”中点击“系统参数”，再根据题目要求进行参数设置。题目4：用户管理设置（通过manager设置）（1）增加操作员并设置权限编号用户名是否管理员隶属于（组）权限01王生是系统管理组拥有所有权限02李明否财务科全部账务处理+基础资料03苏林否财务科出纳管理注意：全部账务处理权限：一般是指财务处理、应收应付、采购管理、销售管理、工资管理、固定资产、报表等，根据考试要求来设定。（2）修改操作员：李明的权限。即取消其“基础资料----科目”的删除、修改、引入权限，业务单据授权范围：所有用户（3）浏览查询查询操作员：李明的权限，按用户方式浏览[操作步骤]打开主界面，在“基础设置”功能选项中点“用户管理”，在此处增加用户组或用户，并设定或修改相应的权限公司。1、在功能权限管理中，分别对用户进行授权。注意：系统管理员组不需要授权，默认权限；其它的要设定权限。2、选中操作员，打开“功能权限管理”可以用来修改、取消相应操作员的权限，并可设置“业务单据授权范围”。3、打开功能权限浏览，可以浏览查询操作员，选择按用户方式浏览。（操作完后，点击确定，退出回到主界面）题目5：其他基础信息设置1、凭证字：[记]，并设置为默认凭证类别。2、外币汇率美元：币种编号USD，采用固定汇率核算，2011年1月1日人民币对美元汇率为1：6.03、结算方式：增加01“支票”结算方式。对应科目代码[操作步骤]在“基础设置”的子功能模块中，找到“币别”、“凭证字”、“结算方式”、“计量单位”，分别根据题目要求作具体设定。特别是“凭证字”中要注意可能会要求选择“借方必有、贷方必有、借贷必无”。注意：收款凭证：涉及资金增加，借方必有库存现金或银行存款；付款凭证：涉及资金减少，贷方必有库存现金或银行存款；转账凭证：不涉及资金业务，借贷必无库存现金或银行存款。题目6：部门档案管理（1）代码：01，名称：财务部（2）代码：02，名称：生产车间（3）代码：03，名称：采购部（4）代码：04，名称：销售部[操作步骤]在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“部门”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目7：职员档案管理（1）代码：01姓名：王生，职员类别：合同工，部门：财务部（2）代码：02姓名：李明，职员类别：合同工，部门：财务部（3）代码：03姓名：苏林，职员类别：合同工，部门：财务部（4）代码：04姓名：刘东，职员类别：合同工，部门：采购部（5）代码：05姓名：王华，职员类别：合同工，部门：销售部[操作步骤]在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“职员”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目8：往来单位管理（增加供应商与客户信息）（1）客户：代码：001，名称：武汉永安贸易公司（2）供应商：代码：001，名称：武汉先锋公司，部门：采购部，业务员：刘东，信息额度：25000，结算期限：30天[操作步骤]在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“客户或供应商”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目9：会计科目1、科目体系：使用新会计准则科目。（文件中----从模板中引入会计科目）2、“应收账款”科目设置为“客户”辅助核算。“应付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。“预收账款”科目设置为“客户辅助核算”。“预付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。3、“其他应收款”科目设置为“部门”和“职员”辅助核算。4、增加明细科目：（1）100201中国银行，外币核算：美元，期末调汇，并在设定时选择其为：“银行科目/出日记账”（2）100202建设银行设定时选择其为“银行科目/出日记账”（3）140301A材料，数量金额核算，计量单位：KG，计量单位组：重量（4）222101应交增值税22210101进项税额22210102销项税额222102应交个人所得税（5）6602管理税用660201办公费部门辅助核算660202工资及福利费660203折旧费660204差旅费[操作步骤]1、在“基础设置”中子功能里找到“会计科目”点击打开，选择“文件”菜单，在子菜单中点击“从模板中引入会计科目”，在此窗口中选择使用“新会计准则科目”，点“引入”，“全选”，后确定。2、打开科目表后，找到“应收账款”科目，双击，进行设置，辅助核算。其它科目一样操作即可。3、选中对应的总账科目名称，点工具样中的“新增”输入科目代码，明细科目名称，进行相应核算设定后确定。4、对于增加原材料的明细科目，因涉及到“单位”，所以应先增加单位组“重量”，再设定计量单位：“KG”。-------------------------------------题目10：应收应付初始数据（注意F7的使用）（1）2010.12.20发生业务：应收账款----武汉永安贸易公司3000元，收款期限2011-1-31，部门：销售部，业务员：王华。（2）2010.12.15发生业务：应付账款----武汉先锋公司10000元，付款期限2011-1-31，部门：采购部，业务员：刘东。[操作步骤]1、在“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“应收应付初始数据”点击后输入，选择“客户”输入：应收账款信息：客户代码这一项，可以按“F7”从“客户”核算项目中具体选择对应的公司名称，然后，点击上面的“明细”根据题目信息输入数据。题目11：固定资产初始数据类别：生产设备名称：车床编号：001使用情况：正常使用入账日期及开始使用日期：2008/01/01取得方式：购入预计净残值率：4%原价：100，000.00元已提折旧：30，000.00元使用年限：10年计提折旧方式：平均年限法（基于往前账原值和入账按预计使用期间）使用部门：生产车间固定资产科目：1601折旧费用科目：1602折旧费用科目：5101制造费用[操作步骤]在“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“固定资产初始数据”点击后输入，首先要设定：“固定资产类别”要新增一个：生产设备。按题目要求输入信息。题目12：科目初始数据并试算平衡[操作步骤]1、在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“科目初始数据”点击后输入：特别注意：在输入中国银行的期初数据时，要注意，是外币核算，需要输入原币值才能得出本位币值，应在工具栏中选择币别：美元，然后才能输入“中国银行”的期初数据。2、其它数据直接按要求输入，输入后点击试算平衡，看是否符合静态等式（资产=负债+所有者权益），如果不平衡，账套是无法启动的。3、对于应收、应付，其它应收款期初数据输入：应点核算项目后直接选择相应客户，供应商，职员，然后根据题目要求数据输入。4、对于固定资产数据的期初数据输入：不用直接输入，直接在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“固定资产数据初始数据”在此窗口中，选中“文件”菜单中有一项“将初始数据传入总账期初”5、对于应收，应付的期初数据输入：不用直接输入，直接在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“应收应付数据初始数据”在此窗口中，选中“文件”菜单中有一项“传递到科目初始化中”6、其它应收款数据输入：点击核算，对应根据题目要求选择项目输入原值。7、期初数据输入完成后，由于涉及外币核算，应在工具栏中旁边币别：“选择综合本位币”，然后点击试算平衡，看是否数据平衡！题目13：1、启用新业务系统2、启用财务系统[操作步骤]1、在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用业务系统”点击后，将启用应收应付业务系统，结束其初始数据输入！2、在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用账务系统”点击后，将启用账务系统，结束其初始数据输入！----------------------------------------------------------题目14：业务处理切换操作员：李明，完成所有凭证录入相关工作。[操作步骤]在主界面里：“系统”菜单中点击：重新登录，打开窗口。输入：前期定义好的操作员：“用户名”—李明，“密码”--点确定：就能换成另一个操作员登录账务处理系统。题目15：凭证录入（注意制单日期与业务发生日期一致）（1）2011年1月31日，销售部王华出差，预借现金2000元借：其他应收款----销售部----王华2000贷：库存现金2000[操作步骤]1、在主界面中单击[账务处理]选项，在子功能里，找到[凭证录入]点击后，2、根据题目资料，编制记账凭证，保存后关闭窗口。（2）2011年1月14日，现金支付财务部订阅会计报刊杂志费600元借：管理费用----办公费600贷：库存现金600（3）2011年1月15日，从建设银行提现1200元。结算方式：支票，结算号ZP0001。附件：1张。借：库存现金1200贷：银行存款----建设银行1200（4）2011年1月18日，从武汉先锋公司购入材料----A材料300KG，价格6000元，增值税额1020元，材料验收入库，款项末付。借：原材料----A材料6000应交税费----应交增值税额----进项税1020贷：应付账款----武汉先锋公司7020（5）2011年1月21日，生产领用原材料400KG，每KG20元，用于生产产品。借：生产成本8000贷：原材料----A材料8000（6）2011年1月24日，向武汉永安贸易公司销售库存商品一批，不含税销售额5000元，增值税额850元，款未到（销售单）借：应收账款----武汉永安贸易公司5850贷：主营业务收入5000应交税费----应交增值税额----销项税850（7）2011年1月25日，结转产品销售成本4000元。借：主营业务成本4000贷：库存商品4000（8）2011年1月30日报销差旅费500元，录入凭证，然后将其保存为模式凭证。借：管理费用----差旅费500贷：库存现金500-------------------------------------------------------------------------------------------------------题目16：固定资产模块（1）修改固定资产变动方式：“购入”的对应科目：100202银行存款----建设银行，凭证字：记[操作步骤]在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能界面右边可以看到：固定资产的各种设置及查询方法，点击“变动方式”选项；按题目要求进行修改。（2）2011年1月23日，购入固定资产如下，并生成固定资产凭证：类别：办公设备名称：电脑编号：003使用情况：正常使用原价：5500.00元使用年限：5年使用部门：财务部计提折旧方式：平均年限法（基于原值和入账预计使用期间）固定资产科目：1601折旧费用科目：1602折旧费用科目：1602管理费用变动方式：购入[操作步骤]（在固定资产—凭证管理—按单生成凭证），同期初建固定资产数据方式差不多