第十一章 工程项目风险管理

第十一章工程项目风险管理第一节风险管理概述第二节工程项目风险识别第三节工程项目风险评价第四节工程项目风险对策及选择第一节风险管理概述一、风险与风险管理1．风险的定义关于风险的概念，至今尚无统一的定义，较为普遍接受的有以下两种定义：（1）风险是损失发生的不确定性。（2）风险是在一定条件下，一定期限内，某一事件其预期结果与实际结果之间的变动程度。变动程度越大，风险越大；反之，则越小。风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果，否则就不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。风险相关概念1.风险因素风险因素是指促使风险事件发生的事件，以及风险事件发生时导致损失增加、扩大的条件。风险因素是风险事件发生的潜在原因，是造成损失的间接和内在的原因。1）实质风险因素实质风险因素是指增加某一目标的风险事故发生机会或扩大损失严重程度的物质条件。它是有形的，并能直接导致某种风险的因素。2）道德风险因素道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系的一种风险因素。它是无形的，与人的品德修养有关的风险因素，常常表现为由于恶意行为或不良企图，故意促使风险事件发生或损失扩大。3）心理风险因素心理风险因素是指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事件发生机会或扩大损失程度。它是无形的，与人的心里状态有关的风险因素。风险相关概念2.风险事件风险事件是指造成损失的事件，是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，是引起损失的直接或外在的原因。也就是说，风险是通过风险事件的发生来导致的。3.风险损失风险损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。损失可以分为直接损失和间接损失两种。直接损失是指风险事件对于目标本身所造成的破坏事实，间接损失是由于直接损失所引起的破坏事实。2．风险管理的概念风险管理是指通过采用科学的方法对存在的风险进行识别、估计、评价、应对和监控，选择最佳风险管理措施对风险予以处理，以保证以较低的成本投入，最大限度的减少风险损失，获得较高安全保障的过程。（1）风险管理是一种系统的过程，风险管理者通过对风险的识别、估计、评价、应对和监控，来实现对风险的管理。（2）风险管理的目标是通过减少风险损失，获得较高的安全保障，而不是为了获得巨额的额外收入。二、工程项目风险与风险管理1．工程项目风险的概念和特点工程项目风险可定义为：在项目建设过程中，由于各种各样的原因，发生潜在的危险和损失的可能性或概率。工程项目风险具有以下特点：（1）在一个项目中有许多种类的风险存在，这些风险之间有复杂的内在联系。（2）风险在整个项目生命期中都存在，而不仅在实施阶段。（3）风险的影响常常不是局部的，而是全局的。（4）风险的发生和影响也有一定的规律性，是可以进行预测的。（5）参与工程建设的各方均有风险，但各方的风险不尽相同。2．工程项目风险的分类（1）按项目系统要素进行分类、可分为1）项目环境要素风险：如政治、法律、经济以及自然条件风险等。2）项目系统结构风险：如技术风险，资源消耗的增加及其他异常情况等。3）项目行为主体产生的风险：如业主方面的风险，承包商方面的风险等。（2）按风险对目标的影响分类、可分为1）工期风险。即造成局部的或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。2）费用风险。包括成本超支、投资追加、收入减少、回报率降低等。3）质量风险。包括材料、工艺、工程不能通过验收、工程试生产不合格等。4）生产能力风险。项目建成后达不到设计生产能力。5）市场风险。工程建成后产品未达到预期的市场份额，没有销路，没有竞争力。6）信誉风险。即造成对企业形象、职业责任、企业信誉的损害。7）人身安全、健康以及工程或设备的损坏。8）法律责任。即可能被起诉或承担相应法律的或合同的处罚。（3）按管理的过程和要素分类、可分为高层战略风险，决策风险，技术风险，计划与控制风险，运营管理风险等。3．工程项目风险管理工程项目风险管理就是通过采用科学的方法对项目建设风险进行识别、评估，并以此为基础采用应对和监控措施，有效地控制风险，可靠地实现工程项目的总目标。工程项目风险管理是一个系统的、完整的过程，包括风险识别、风险评价、风险应对，以及实施结果的检查等方面内容。4．工程项目风险管理的目标工程项目风险管理的目标通常更具体地表述为：（1）实际投资不超过计划投资。（2）实际工期不超过计划工期。（3）实际质量满足预期的质量要求。（4）建设过程安全。第二节工程项目风险识别风险识别是风险管理的第一步。它是通过一定的方式，系统而全面地识别出影响建设工程目标实现的风险事件，并加以适当归类和鉴定风险性质的过程。对风险的识别可以依据各种客观的统计、类似建设工程的资料和风险记录等，通过分析、归类、整理、感性认识和经验等进行判断，进而发现各种风险的损失情况及其规律。风险识别的工作相当重要，它是整个风险管理系统的基础。二、风险识别的方法对工程项目风险的识别，可以根据项目自身特点，采用相应的方法。1．专家调查法2．财务报表法3．流程图法4．初始清单法5．经验数据法6．风险调查法从某种意义上讲，前五种风险识别方法的主要作用在于建立初始风险清单，而风险调查法的作用则在于建立最终的风险清单。建设工程初始风险清单风险因素典型风险事件技术风险设计设计内容不完整、设计缺陷、设计错误、应用规范不当、地质条件考虑不周、未考虑施工可行性施工施工工艺落后、施工方案不合理、施工安全措施不当、应用新技术失败、现场条件考虑不周、技术措施不合理其他工艺流程不合理、工艺设计为达到要求等非技术风险自然洪水、地震等自然灾害，不明水文气象条件，复杂的地质条件，恶劣气候法律法律及规章的变化经济通货膨胀或紧缩，汇率变动，市场动荡等合同合同条款表述错误，合同类型选择不当，合同纠纷处理不利人员工人素质差，管理人员素质差材料设备材料和设备供货不及时、质量差，设备不配套，安装失误，选型不当等组织协调业主与设计方的协调不充分，业主与政府相应管理部门未协调好，监理与施工单位未协调好等第三节工程项目风险评价一、建设工程风险评估的作用系统而全面地识别建设工程风险只是风险管理的第一步，衡量出风险的大小，并对风险进行进一步分析，即风险评估。风险评估是风险管理的第二步，也是风险管理的重要环节，是决策的基础。对风险有一个确切的评估，才有可能做出正确的风险对策。其目的是评价风险的可能影响。风险评估具有以下作用：（1）使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠。（2）使决策人能更好地、更准确地认识风险、风险对项目的影响及风险之间的相互作用。（3）有助于决策人制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施。（4）有助于决策人选定最合适的委托或承揽方式。（5）能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。二、风险评估的过程（一）风险概率的衡量风险概率是指某一风险发生的可能性，其概率在0-1之间变化。如果某一风险发生的可能性为0，即该结果的发生概率为0，因此该风险不可能发生；如果该风险发生的概率接近1，则表明该风险很可能发生。依据主观判断而得出的概率称为主观概率，依据长时间统计分析而得出的概率称为客观概率。因此，在衡量建设工程风险概率时，通常有两种方法：一种是主要依据主观概率的相对比较法；另一种是接近于客观概率的概率分布法。1．相对比较法相对比较法由美国风险管理专家提出，表示如下：（1）“几乎是0”：这种风险事件可认为不会发生；（2）“很小的”：这种风险事件虽有可能发生，但发生的可能性也不大；（3）“中等的”：这种风险事件偶尔会发生，并且能预期将来有时会发生；（4）“一定的”：这种风险事件一直在有规律地发生，且预期未来也是有规律地发生。在采用相对比较法时，工程项目风险导致的损失也将相应划分成重大损失、中等损失和轻度损失，从而在风险坐标上对工程项目风险定位，反映出风险量的大小。2．概率分布法概率分布法可以较为全面地衡量工程项目风险。因为通过潜在损失的概率分布，有助于确定在一定情况下哪种风险对策最佳。概率分布法的常见表现形式是建立概率分布表。即根据工程项目风险的性质分析大量的统计数据，当损失值符合一定的理论概率分布或与其近似吻合时，可由特定的几个参数来确定损失值的概率分布。二、风险损失的衡量风险损失的衡量就是定量确定风险损失值的大小。工程项目风险损失包括以下几方面。1．投资方面风险2．进度方面风险3．质量与安全方面风险4．项目产品功能方面风险由以上四方面风险的内容可知，投资增加可以直接用货币来衡量；进度的拖延则属于时间范畴，同时也会导致经济损失；而质量事故和安全事故既会产生经济影响又可能导致工期延误，显得更加复杂。因此，这四方面的风险最终都可以归纳为经济损失。风险对项目主体目标影响度估计项目目标风险对项目主体影响度估计很低(0.05)低(0.1)一般(0.2)高(0.4)很高(0.8)投资不明显的费用增加费用增加5%费用增加5%～10%费用增加5%～10%费用增加20%进度不明显的进度拖延总体进度拖延5%总体进度拖延4%～10%总体进度拖延10%～20%总体进度拖延20%质量很难发现品质降低只有在要求很高时，应用才会受到影响质量下降，但客户尚可接受质量下降到客户无法接受的程度质量下降到没有实际用途三、风险评估的主要方法专家打分法是向专家发放风险调查表，由专家根据经验对风险因素的重要性进行评价，并对每个风险因素的等级值进行打分，最终确定风险因素总分的方法。步骤如下：（1）识别出某一特定建设工程项目可能会遇到的所有风险，列出风险调查表；（2）选择专家，利用专家经验，对可能的风险因素的重要性进行评价，确定每个风险因素的权重，以表征其对项目风险的影响程度；（3）确定每个风险因素发生可能性C的等价值，即可能性很大、比较大、中等、不大、较小五个等级，对应的分数为1.0、0.8、0.6、0.4、0.2，由专家给出各个风险因素的分值；（4）将每项风险因素的权数与等级值相乘，求出该项风险因素的得分，即风险度W×C，再求出此工程项目风险因素的总分∑W×C，总分越高，则风险越大。风险调查表可能发生的风险因素权数（W）风险因素发生的可能性W×C很大1.0比较大0.8中等0.6不大0.4较小0.2物价上涨0.25√----0.25融资困难0.10-√---0.08新技术不成熟0.15--√--0.09工期紧迫0.20-√---0.16汇率浮动0.30---√-0.12总分∑W×C-0.70第四节工程项目风险对策及选择风险控制对策是指减少风险、避免事故发生的措施，即在风险识别和评估的基础上采取各种措施，以减少甚至避免风险事件及损失的发生。对风险的控制必须依赖于强有力的对策，即需要通过一定的风险防范手段或风险管理技术来防范风险。1．风险规避2．损失控制3．风险自留4．风险转移（1）非保险转移（2）保险转移一、风险规避风险规避是指事先预料风险产生的可能程度，判断其实现的条件和因素，在行动中尽可能地避免或改变行动方向，从而避免可能产生的潜在损失。从风险量大小的角度来考虑，这种风险对策适用于风险量大的情况。规避风险的途径有两种：一种是拒绝承担风险;另一种是放弃以前所承担的风险。二、损失控制损失控制是指事前要预防或降低风险发生的概率，同时要考虑到风险无法避免时，要运用可能的手段力求降低损失的程度。这是一种积极主动的风险处理对策，实现的途径有两种，即损失预防和损失抑制。损失预防措施主要是降低或消除损失发生的概率；损失抑制措施主要是降低损失的严重程度或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。三、风险转移转移风险是指借助若干技术和经济手段，将组织或项目的部分风险或全部风险转移到其他组织或个人，以避免大的损失。从风险量大小的角度来考虑，这种风险对策适用于风险量比较大的情况。风险转移的方法有两种，即保险转移和非保险转移。四、风险自留风险自留又称风险自担，就是由企业或项目组织自己承担风险事件所致损失的措施。这种措施有时是无意识的，即由于管理人员缺乏风险意识、风险识别失误或评价失误，也可